Как вычесть налог за квартиру

Содержание:

Как рассчитать налог на квартиру?

С 1 января 2015г. в России кардинально изменился налог на имущество. В НК введена целая новая глава о новом налоге на квартиры, комнаты, на дачи, особняки, творческие мастерские и даже «недострои». При этом изменяются правила начисления налога. Теперь он будет рассчитываться не из привычной инвентаризационной, а из загадочной кадастровой стоимости, максимально приближенной по значениям к рыночной. И чем дороже теперь оценивается квартира или другой объект, тем больше будет новый налог. Как рассчитать налог на квартиру?

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам ниже. Это быстро и бесплатно !

Переходить на новую систему налогообложения разные регионы будут по мере готовности новой кадастровой оценки зданий. Постепенно до 2019 года во российских регионах будет отменен существующий до ныне налог, рассчитывающийся из традиционной инвентаризационной стоимости. С 2015г. новый налог начнут уплачивать жители первых 28 регионов, в состав которых входит и столица с областью. Первые платежки налогоплательщики получат весной 2016 г. и оплатить их должны будут не позднее октября. В течение целых 5 лет допускается использование зафиксированной раньше инвентаризационной оценки стоимости.

С 2015 для расчета нового налога будут задействованы 28 субъектов: Респ. Башкортостан, Бурятия, Коми, Ингушетия, Мордовия, Карачаево-Черкесская Респ., Удмуртская Респ., Амурская, Архангельская области, Ненецкий АО, Владимирская, Магаданская, Московская, Ивановская, Нижегородская, Новгородская, Новосибирская, Псковская, Рязанская, Самарская, Пензенская, Сахалинская, Тверская, Ярославская области, Забайкальский край, Татарстан, ХМАО-Югра, ЯНАО и Москва.

Каких объектов коснется налог?

Новый налог будет начислен на следующие объекты недвижимости:

  • квартира;
  • комната в коммуналке;
  • дом;
  • гараж;
  • машино-место;
  • помещения, использующиеся для размещения в них творческих мастерских, студий, ателье, негосударственных музеев, библиотек, галерей, ;
  • а также хозпостройки, общей площадью не больше 50 кв.м., которые находятся на земельных участках, в личных хозяйствах, на дачах, а также на землях, предназначенных для жилого строительства.

Что касается обычных дач, то они прямо не перечисляются в списке налогооблагаемых объектов. Однако в перечне есть жилой дом, расположенный на участке.

Кадастровая стоимость

Кадастровая стоимость недвижимости — это её стоимость на рынке недвижимости, рассчитанная Кадастровой палатой. Теперь знание кадастровой стоимости необходимо для расчета налога. Она изменяется со временем. Государственная кадастровая оценка должна проводиться не чаще, чем раз в 3 года. Для обоих столиц: Москвы, Санкт-Петербурга, а также Севастополя периодичность оценки снижена до 2 лет. Поэтому чаще размер налоговой базы изменяться не может.

Кадастровая стоимость изменяется в зависимости от ситуации на рынке, например, в этом районе недвижимость подорожала или, наоборот, рядом построили комбинат и она подешевела. Все эти изменения находят отражение в кадастровой стоимости. Впрочем, если хозяина квартиры не устраивает официальная кадастровая стоимость, добиться её пересмотра можно через суд или комиссию по решению кадастровых споров в самой палате.

Как узнать кадастровую стоимость для расчета налога?

Узнать кадастровую стоимость можно на интернет сайте Росреестра, однако эта услуга работает пока в тестовом режиме и в ней есть далеко не все объекты. На сайте Росреестра необходимо открыть вкладку сервисы и перейти по выпавшей ссылке Справочная информация по объектам недвижимости. Откроется анкета на объект недвижимости, в которой необходимо ввести хотя бы адрес недвижимости или её кадастровый номер. После ввода данных нужно нажать кнопку Сформировать запрос. Откроются результаты поиска, в которых нужно нажать еще раз на адрес недвижимости. Откроется информация об объекте вместе с кадастровой стоимостью.

Если она на этом сайте не указана можно посмотреть её в кадастровом паспорте вашего объекта. Если паспорт получался до 2012 года, то графы стоимость там может совсем не быть. В этом случае нужно отправлять запрос в Росреестр.

Получение сведений из Росреестра является процедурой облагаемой госпошлиной. Если запрос в Росреестр посылать в электронном виде, то госпошлина будет равна 150 рублям. В кадастровой палате справку выдадут бесплатно. Ответ на запрос придет в сроки до 5 рабочих дней. Как правило, электронные запросы обрабатываются быстрее.

Если объект недвижимости новый, не имеет еще кадастровой стоимости, для того, чтобы произвести оценку, нужно в территориальное БТИ подать заявление на вызов техника. Специалист оформит техпаспорт и кадастровый план, а в оценочном акте зафиксирует результат оценки. Далее владелец недвижимости может заказать выписку из оценочного акта.

Льготники нового налога

Государство позаботилось и о неимущих слоях населения. В НК опубликован перечень льготных категорий — это граждане, которые абсолютно освобождаются от налога на 1 любой объект из всех имеющихся в собственности: комнат, жилых домов, квартир, гаражей, машино-мест, творческих мастерских. Это пенсионеры, Герои Советского Союза, ветераны войны, инвалиды I, II группы, ликвидаторы аварии на ЧАЭС. Однако любой льготник у которого несколько объектов недвижимости: квартира, гараж, сарай может выбрать только один объект на свое усмотрение для применения льготы.

Конечно, целесообразно выбирать для льготы объект с максимальной кадастровой стоимостью. За остальные объекты придется платить полностью. Такая мера принята для того, чтобы зажиточные родственники не злоупотребляли взаимоотношениями и не переписывали на льготников налогооблагаемое имущество.

Также по каждому объекту предусмотрены и налоговые вычеты. Например, 10кв.м. для комнаты, 20кв.м. для квартиры, 50кв.м. для жилого дома. Но если комната в коммуналке меньше 10кв.м., то налог с неё платить не придется. Налоговый вычет также предоставляется только на 1 объект недвижимости из списка нескольких. Налогоплательщик должен сам выбрать на какой объект будет предоставлена льгота, иначе за него это сделает по своему усмотрению налоговая служба.

Местные власти получили право по своему усмотрению изменять льготы с размерами вычетов и даже категории льготников. Например, в ЯНАО местные власти увеличили вычет для жилых домов до 75 кв.м. В другом регионе к льготникам причислили многодетные семьи.

3-хуровневая ставка налога

На имущество введена 3-хуровневая ставка налога. Коэффициент 0,1% от кадастровой стоимости будет применяться к жилым домам и другим жилым помещениям, гаражам, парковочных машино-мест, недостроев. 0,5% — для прочих объектов, а 2% — для элитной дорогой недвижимости, которая по кадастровой стоимости оценивается больше 300 миллионов рублей и торговых центров. При этом регионы получили право снижать ставку до 0 или, наоборот, повышать до 0,3%.

До начала 2019 г., чтобы избежать резкого скачка налога в регионах будет действовать еще один коэффициент, в соответствии с которым налог будет расти ежегодно не больше, чем на 20%. С 2019г. этот коэффициент будет отменен.

Примеры расчета налога

Как рассчитать налог на квартиру по кадастровой стоимости? Для примера рассмотрим 1-комнатную квартиру площадью 35кв.м. которая находится в единоличном владении у одного хозяина и является у него единственным объектом недвижимости во владении.

Допустим, что кадастровая стоимость 1кв.м. в этой квартире равна 180 000 руб. Из 35 кв.м. квартиры необходимо вычесть налоговый вычет 20кв.м.. Оставшиеся 15кв.м. имеют кадастровую стоимость 180 000 умножить на 15 кв.м. — 2 700 000 рублей. Применяя 0,1% ставку получаем сумму налога в 2 700 рублей ежегодно. Если раньше налогоплательщик платил 1 000 рублей за свою квартиру, то сейчас сумма его платежа ощутимо возрастает.

Если налогоплательщику принадлежит только доля в недвижимости, расчет производится таким образом:

  1. Рассчитывается налогооблагаемая площадь квартиры: из общей площади вычитается налоговый вычет.
  2. Затем определяется кадастровая стоимость одного метра квартиры: общая кадастровая стоимость делится на общий метраж.
  3. Определяем налоговую базу: для этого умножаем стоимость 1 к.м. на налогооблагаемый метраж.
  4. Для получения долевой налоговой базы умножаем размер доли на полный налогооблагаемый метраж.
  5. Рассчитываем сумму налога с использованием понижающего коэффициента.

Немножечко по другому будет рассчитываться налог для компании, занимающей часть здания. Компания, владеющая частью торгового офисного центра, считает налоговую базу по налогу на имущество в любом случае исходя из общей стоимости всего здания. Для этого нужно посчитать, какую долю занимают её помещения в общей площади всей недвижимости.

Смотрите так же:  Налог на дачу новосибирск

Если квартира или другой объект приобретаются в середине налогового периода, расчет ведется по полным месяцам, которые недвижимость находится в собственности данного налогоплательщика. Месяц приобретения или месяц продажи также считаются за полный и оплачиваются в соответствии со всеми ставками.

По мнению законодателя, такая практика справедлива и обеспечивает рост доходов в бюджет муниципальных образований, кому достаются имущественные налоги. Такая практика налогообложения принята во всем мире. Во Франции имущественные налоги составляют практически 51% доходов в местных бюджетах, США — 71%, в Великобритании и Ирландии, Австралии — это единственная статья доходов муниципалитетов. Старый налог обеспечивал доход местного бюджета всего на 20%. Взамен местные власти получают возможность строительства новых парковок, развязок, детских садов, детских площадок.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:


Это быстро и бесплатно !

Налог с продажи квартиры

Вычисляет сумму налога, которую требуется уплатить при продаже квартиры

Собственник, продающий квартиру, платит налог с дохода от ее продажи.
Следующий калькулятор поможет Вам определить точную сумму налога на доход при продаже Вашей квартиры:

Налоги при продаже квартиры

Сумма (в рублях) за которую вы продаете квартиру (документально подтвержденная)

Как долго квартира находилась в собственности

Год в котором было приобретено жилье в собственность.

Документально подтвержденные расходы на приобретение или ремонт продаваемой квартиры

Какая часть квартиры находится в вашей собственности ( в процентах ).

Кадастровая стоимость на 1 января того года в котором продается квартира.

Способ получения права собственности на объект недвижимого имущества.

Налоговым резидентом признается лицо, проживающее на территории РФ 183 дня и более

Налог исчисляется с так называемой налоговой базы. В соответствии с налоговым кодексом, налоговая база — это сумма доходов, уменьшенная на сумму налоговых вычетов, полагающихся налогоплательщику. Налогоплательщику при продаже квартиры полагается налоговый вычет в размере 1 млн. рублей, если квартира находится в собственности менее минимально допустимого срока владения.
Минимальный срок владения — 5 лет, или 3 года, если квартира приобретена до 2016 года. Кроме того срок 3 года установлен для квартир подаренных или унаследованных от близких родственников, квартир полученных в собственность в результате приватизации или квартиры, приобретенной плательщиком ренты в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением.
Если квартира находится в собственности более 5 лет (или более 3-х если она приобретена до 2016-го года), то налогов при продаже платить не надо.
В противном случае придется уплатить 13 процентов от налогооблагаемой базы, то есть, 13 процентов с суммы продажи минус 1 млн. рублей. Для нерезидентов процентная ставка выше — 30%, налоговые вычеты для них не действуют.
Если стоимость продажи ниже чем 70% кадастровой стоимости квартиры, то налог придется платить с 70% кадастровой стоимости.
Вместо использования права на получение имущественного налогового вычета налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов. Соответственно, если вы можете документально подтвердить расходы по приобретению или ремонту продаваемой квартиры на сумму превышающую 1 млн. рублей, то выгоднее использовать этот метод исчисления налогооблагаемой базы.
Старый налоговый калькулятор можно найти тут Налоги при продаже квартиры до 2016 года.

Консультацию по поводу получения налоговых вычетов и по заполнению декларации НДФЛ можно получить тут.

Как рассчитать налог на квартиру в Москве?

Многие жители столицы сегодня интересуются, как рассчитать налог на квартиру в Москве. На данный момент большинство налогоплательщиков ищут способы пройти все необходимые процедуры оформления самостоятельно, не оплачивая услуги «помогающих» контор и не полагаться на расчеты налоговиков. Вся информация, необходимая для того, чтобы самому детально разобраться в этом вопросе, имеется в открытом доступе, поэтому все что нужно – это внимательно прочитать статью до конца.

Обложение налогами недвижимого имущества

В недавнем прошлом существующий подход к расчету имущественных налогов претерпел ощутимые изменения. Принципиальное отличие заключается в том, что в основу расчета цены недвижимой собственности теперь положена ее кадастровая стоимость, вместо инвентаризационной, которая учитывалась много лет к ряду.

Несмотря на то что восполнение дефицита в бюджете за счет повышения налоговой нагрузки на население нельзя назвать популярной реформой, руководство РФ все-таки пошло на этот серьезный шаг. С 2017 года облагаемой величиной при подсчете имущественного налога стала кадастровая стоимость, значительно превышающая инвентаризационную. При этом кадастровая цена недвижимости отличается и от инвентаризационной, и от рыночной. Таким образом, сегодняшняя стоимость квартиры в Москве (налог рассчитывается исходя из данной суммы) представляет собой усредненный показатель оценки недвижимого имущества в определенном кадастровом районе при учете нюансов строительства и сроков ввода объекта в эксплуатацию.

С другой стороны, такой налог вводился поэтапно в финансовую систему страны. Государство проявило заботу о гражданах и не позволило им потерпеть сокрушительный удар по семейному бюджету, назначив переходный период с длительностью до пяти лет, на протяжении которых имущественный налог на квартиру в Москве или любых других российских регионах будет увеличиваться.

Кроме того, важно учесть, что показатель кадастровой стоимости не является статичным. В соответствии с действующими законами, размер стоимости квартиры может изменяться, поэтому актуальную величину необходимо уточнять в кадастровой карте каждые три года. Основанием для изменения стоимости недвижимости являются сведения, полученные от независимых оценщиков.

Виды имущества, подлежащие налогообложению

Чтобы знать, как рассчитать налог на квартиру в Москве, прежде всего, необходимо уяснить, что представляет собой кадастровая стоимость недвижимости и с каких объектов взимаются налоговые платежи. НК РФ признает недвижимой собственностью в качестве налогооблагаемой базы не только жилые помещения, но и различные хозяйственные постройки, если их площадь превышает 50 кв. м. Иными словами, все сооружения, имеющие фундамент, подпадают под данную категорию.

На данный момент собственники платят не только за квартиры. В Москве налогом облагаются и другие объекты недвижимости:

  • апартаменты;
  • частные дома, таунхаусы, коттеджи;
  • возводимые сооружения на незавершенной стадии строительства, включенные в категорию жилищного фонда;
  • гаражные и хозяйственные строения разнообразного типа;
  • земельные участки;
  • машиноместа.

Какой налог на квартиру в Москве? Размер суммы, которую необходимо уплатить владельцу, приравнивается 0,1 % от кадастровой стоимости жилища. Это базовая ставка подходит для расчета налогов и на другие объекты недвижимого имущества в том случае, если региональные власти на местном уровне не вносили никаких дополнительных предписаний.

Если расчет налога на квартиру в Москве – это обязательная мера, то на некоторые помещения многоквартирного дома данное правило не распространяется. К таковым относят чердак и подвал. Если же говорить о торговых площадях, офисах и других объектах, имеющих коммерческое назначение, налоговая ставка насчитывается по иному принципу. Этот вопрос не касается темы статьи, поэтому не станем уделять ему внимание.

Как рассчитывается налог на квартиру в Москве

Если вы являетесь одним из тех, кто задается данным вопросом, то вам нужно знать, что основой для определения размера налогового платежа становится сумма, установленная специалистами Кадастровой палаты РФ. В большинстве регионов пересмотр цен на имущество происходит с трехлетней периодичностью. Новый расчет налога на квартиры в Москве, Санкт-Петербурге и Севастополе происходит чаще, приблизительно один раз в два года на фоне более динамичных изменений на рынке недвижимости.

Цена квартиры может увеличиваться или снижаться, что зависит от расположения района, его инфраструктуры, состояния многоквартирного дома и других показателей. В том случае, когда собственника не устраивает стоимость жилья, присвоенная Кадастровой палатой, он имеет право оспорить данное решение, подав судебный иск. Но, как показывает практика, в большинстве случаев закон становится на сторону госоргана, а не истца, при этом издержки придется оплачивать именно гражданину-заявителю.

Кадастровая стоимость: где о ней можно узнать

Информация, касающаяся установления цены жилого помещения, присутствует на официальном портале Росреестра или Федеральной налоговой службы. Чтобы получить интересующие сведения, заявителю необходимо сообщить адрес объекта и его кадастровый номер. Основные способы получения требуемых сведений:

  • Если кадастровый номер отсутствует, необходимо зайти на официальный сайт Росреестра и открыть вкладку «Справочная информация online». Здесь гражданину нужно указать точное местонахождение интересующего объекта недвижимости.
  • Если кадастровый номер уже присвоен квартире, то удобнее зайти сразу на сайт ФНС. Там нужно выбрать подраздел «Электронные сервисы» и нажать на вкладку «Налоговый калькулятор». Далее в соответствующую графу вставить информацию о кадастровом номере, в результате чего на экран будет выведена кадастровая стоимость квартиры.

Стоимость налога в Москве также рассчитывается на этом сайте. Требуемые сведения предоставляются бесплатно в электронном виде. Печатный вариант выписки можно получить на руки через пять дней после оставления запроса.

Где узнать о размере платежей

Каждый, кто хотел бы получить информацию о сумме налога на квартиру в Москве, может воспользоваться одним из следующих способов:

  • лично посетить отделение налоговой инспекции по месту жительства;
  • зайти на официальный сайт ФНС РФ;
  • подать заявку на расчет платежа на портал «Госуслуги»;
  • отправить запрос в Федеральную службу судебных приставов.
Смотрите так же:  Налог на сельхоз земли

Обращаться в последнюю инстанцию необходимо в том случае, если задолженность по уплате налогов не была погашена своевременно, а налогоплательщика в связи с этим обязали выплатить штраф.

Обычно территориальные органы ФНС придерживаются общепринятой схемы информирования собственников квартир и домов о размере имущественного налога. Сумму указывают в квитанции, которую каждый год налоговики присылают по соответствующему адресу. Извещения поступают по почте за несколько месяцев до крайнего срока уплаты налога. Таким образом, владелец имущества имеет некий запас времени для внесения требуемой суммы.

Если по каким-либо налогоплательщик так и не получил квитанцию, ему следует обратиться лично в отдел налоговой инспекции и узнать о размере налога. Все, что потребуется – предоставить паспорт, документы, подтверждающие право собственности, и назвать адрес жилого помещения. Кроме того, работники ФНС консультируют граждан по телефону, в том числе могут предоставить информацию, касающуюся суммы налоговой задолженности.

Информация о налоге на «Госуслугах» и сайте ФНС

Следующий способ узнать налог на квартиру в Москве по адресу связан с использованием Интернет-ресурсов. Получить нужную информацию по обязательному платежу за недвижимое имущество можно на портале «Госуслуги» (адрес сайта gosuslugi.ru). Здесь каждый налогоплательщик имеет возможность узнать о размере его личного налога на квартиру в Москве. Чтобы отправить запрос, достаточно войти в личный кабинет и в онлайн-режиме заполнить нужные поля, указать ИНН и паспортные данные, после чего станет возможной распечатка квитанции.

Второй вариант – ознакомиться с налогом через сайт Федеральной налоговой службы РФ. Однако воспользоваться сервисом налогоплательщик сможет только после личного посещения территориального подразделения инспекции, где специалисты зарегистрируют его и создадут личный кабинет. Его наличие существенно облегчает процедуры по получению различной информации о налогах и задолженностях. Кроме того, имея доступ к личному кабинету, можно оплачивать квитанции, заполнять декларации, обращаться за консультационной поддержкой к специалистам.

Правила расчета

Система налоговых начислений на объекты недвижимого имущества основывается на положениях Налогового кодекса РФ. Размер платежа зависит от налоговой ставки, которая, в свою очередь, определяется стоимостью недвижимости. Так, например, ставка налога на квартиру в Москве может составлять от 0,1 % до 2 %. Максимальный коэффициент применяется в отношении собственников жилья, стоимость которых превышает 300 млн рублей. Если цена жилого помещения не превышает 10 млн руб., то узнать, какой налог на квартиру в Москве, несложно. Высчитывается он по простой формуле: любую сумму, не превышающую 10 млн руб., умножаем на 0,1 %. Полученный результат и является размером ежегодного налогового платежа. Для владельцев более дорогостоящего жилья итог высчитывается по другим ставкам.

Если вы не уверены в том, что сможете правильно рассчитать размер имущественного налога, лучше дождитесь, когда инспекторы ФНС рассчитают его и проинформируют вас, или сами отправляйтесь в подразделение по месту жительства. Помните, что оплата должна быть произведена в четко установленные сроки, за нарушение которых начисляется штраф.

Можно ли сделать сумму налога меньше?

Меры понижения налогооблагаемой базы установлены на законодательном уровне. Их применение позволяет не платить за площадь жилища, которую законодатели посчитали минимальной для нормального проживания. Так при расчете налога на комнату плательщик имеет право вычесть от общей квадратуры 10 кв. м., а на квартиру – 20 кв. м. Владельцы частных домов могут смело отнимать от общей площади 50 кв. м.

Необлагаемый метраж можно не включать в расчет общей площади жилища, а значит и не платить за него налог. Следовательно, если квадратура жилого помещения не превышает указанные нормативы, то никаких имущественных платежей вносить не придется.

Формула для расчета с уменьшением облагаемой площади

Можно ли в этом случае узнать налог на квартиру в Москве и как это сделать? В целом принцип вычисления стандартен. Путем несложных математических вычислений можно узнать сумму уменьшенного налога на жилье. В отличие от предыдущей схемы расчета, в данном случае необходимо сразу вычесть положенный размер налоговой «скидки», а готовую разницу умножить на налоговую ставку в соответствии с кадастровой стоимостью.

Для примера возьмем «стандартную» московскую квартиру в «хрущевке», общая площадь которой составляет 50 кв. м. Кадастровая палата РФ оценивает жилье в 4,5 млн руб. Первое, что нужно сделать, – определить цену одного квадратного метра столичной квартиры. Для этого 4 500 000 разделим на 50 и получим 90 000. Таким образом, стоимость одного квадратного метра приравнивается к 90 тыс. руб. Теперь учитываем квадратные метры, не облагаемые налогом, и разницу умножаем на стоимость 1 кв. м.: (50-20) * 90 000 = 2 700 000 – в данном случае стоимость именно этой части имущества подлежит налогообложению. Поскольку цена не превышает 10 млн руб., то для расчета используем минимальную ставку 0,1 % и получаем 2700 руб. – среднестатистический налог за столичную «двушку».

С одной стороны, такая сумма мало кому покажется неподъемной. Граждане с рядовой заработной платой могут выплатить ее без особого ущерба для семейного бюджета. Но если квартира не является единственной собственностью, и, помимо нее, во владении имеется, например, загородный дом, земельный участок, гараж, машиноместо или все вместе взятое, имущественные налоги могут лечь на плечи хозяина тяжелым бременем.

Льготные категории налогоплательщиков

Закон определяет социально уязвимые слои населения, которые имеют право не платить ежегодный налог на квартиру в Москве. Льготы могут применяться в отношении лица, владеющего недвижимостью, стоимость которой не превышает 30 млн руб. Если же собственник имеет более дорогое жилье, льгота не может быть применима. Еще одно важное условие для получения налоговой привилегии – использование объекта недвижимости исключительно в личных целях без получения коммерческой выгоды.

Государство освобождает от оплаты имущественного налога:

  • инвалидов первой и второй нерабочей группы;
  • лиц пенсионного возраста и пенсионеров по стажу;
  • ветеранов Второй мировой войны;
  • обладателей звания Героя СССР, Героя РФ;
  • лиц, награжденных орденами Славы;
  • ликвидаторов последствий аварии на Чернобыльской АЭС и на объединении «Маяк»;
  • некоторые категории военнослужащих и членов их семьи.

Стоит отметить, что перечень льгот на имущественный налог в Москве может отличаться от региональных, но освобождение указанных категории лиц от уплаты имущественного налога на местном уровне невозможно.

Платят ли пенсионеры Москвы налог на квартиру? Освобождаются от уплаты ежегодного взноса лица, получающие пенсию по старости. Но в том случае, если у пожилого человека в собственности несколько объектов недвижимости, совсем уж ничего не платить за них не получится. Государство разрешает не облагать налогом только по одному объекту из категории жилых и нежилых помещений.

К примеру, если у пожилого человека имеется в собственности две квартиры и два гаража, подлежать налогообложению будет только один гараж и одна из квартир. Причем право выбора будет предоставлено владельцу. Это очень выгодно для пенсионеров. Налог на квартиру в Москве будет начислен в максимальном размере, если собственник не отправит в органы ФНС заявление о выборе облагаемого налогом объекта недвижимости.

Что касается инвалидов, то они также имеют право на применение льготного налогообложения, за исключением собственности, которая перешла им по наследству. Чтобы освободиться от обязанности ежегодного платежа, необходимо:

  • подать заявление в ФНС;
  • указать сведения об объектах недвижимого имущества и предоставить документы, подтверждающие право собственности и владения;
  • приложить к заявлению справки или копии удостоверений об инвалидности.

Нужно ли платить налог с жилья, предоставленного в аренду

Средняя стоимость жилья в столице иногда достигает средней заработной платы. Вот почему многие арендодатели задумываются о том, нужно ли им уплачивать налог на сдачу квартир. В Москве, как и в любом другом российском регионе, в этом случае необходимо вносить платеж НДФЛ, имеющий фиксированный размер.

Если арендодатель является физлицом, он обязан уплатить в государственную казну подоходный налог, размер которого составляет 13 %. Для нерезидентов РФ ставка составит порядка 30 % от прибыли. Оплачивать за аренду меньше налогов (6 %) имеют возможность индивидуальные предприниматели, находящиеся на упрощенной системе налогообложения.

Сотрудники ФНС не обязаны уведомлять в письменном виде налогоплательщиков о размере и сроках оплаты. Собственники недвижимого имущества должны быть сами заинтересованы в своевременном проведении платежа во избежание штрафных санкций. Размер имущественного налога рассчитывается за период предыдущего календарного года, а саму оплату разрешено вносить не позже 1 октября текущего года.

Стоит отметить, что в случае переплаты при формировании квитанций на последующие подотчетные периоды излишки не будут учтены налоговиками. Чтобы направить средства на оплату налога, потребуется личное посещение инспекции и произведение перерасчета.

Есть ли способ избежать оплаты имущественного налога

Нередко случается так, что гражданин, обзаведясь недвижимостью, не спешит вносить ежегодные платежи в местный бюджет, поскольку из года в год не получает от ФНС соответствующих квитанций. Отсутствие уведомление не может служить основанием для освобождения от внесения обязательных взносов. Специалисты территориальных органов ФНС не всегда подходят ответственно к выполнению должностных обязанностей, но тем не менее ответственность за уклонение от уплаты налогов возлагается на налогоплательщиков.

Смотрите так же:  Договор купли продажи доли квартиры с несовершеннолетними детьми

С 2018 года государство обязало граждан самостоятельно уведомлять органы ФНС о приобретении, получении в дар или наследство недвижимого имущества, которое подлежит налогообложению. Избежать имущественного налога не удастся. Сокрытие факта приобретения недвижимости рано или поздно приведет к начислению штрафа в размере 25 % от суммарной налоговой задолженности.

На практике видно, что в расчете налогов часто встречаются ошибки. Если полученная сумма не совпадает с ожидаемой, лучше обратиться за консультацией к специалистам и проверить расчеты снова. Инспекторы ФНС дадут соответствующие разъяснения и укажут на ошибки. Обычно причиной неверных подсчетов является неправильное определение облагаемой площади или неучтенная льгота. Пересчет налога позволит собственнику экономить свои кровные, производя ежегодный платеж в меньшем размере.

Как рассчитать новый налог на квартиру

28 октября 2014 в 14:48

Расчёт налога по кадастровой стоимости для жилой недвижимости в Москве может начать применяться с 1 января 2015 года. Правительство одобрило новый порядок на заседании в середине октября. Теперь законопроекту осталось пройти формальную процедуру — утверждение в столичной мэрии. Сумма налоговых сборов, согласно планам, изменится в 2016 году, когда жители города получат платёжные поручения по итогам прошлого года. Окончательный переход на новую систему оплаты закончится к 2020 году.

Глава Росреестра Игорь Васильев уже пообещал, что Федеральная служба государственной регистрации, кадастра и картографии в следующем году запустит специальный онлайн-сервис для расчёта налога на недвижимость.

Чтобы узнать сумму, которую придётся выплачивать в качестве налога, сначала придётся выяснить кадастровый номер квартиры. Данные о большинстве объектов недвижимости есть в действующей базе Росреестра. Жителям Москвы достаточно заполнить графы с адресом и сформировать запрос.

Кадастровый номер квартиры — первый пункт агрегированной справки. Данные можно скопировать в поисковую строку публичной кадастровой карты Росреестра. В новой справке будет отражена кадастровая стоимость жилья.

Например, двухкомнатная квартира на улице Правды (60,7 квадратного метра), согласно кадастровой оценке Россреестра, стоит 12,65 миллиона рублей. Выходит, кадастровая стоимость одного квадратного метра в ней — 208,5 тысячи рублей. Эта цифра потребуется для дальнейшего расчёта. От общей площади квартиры нужно отнять 20 квадратных метров — налоговый вычет, положенный всем собственникам жилья. Размер налоговой базы для квартиры на улице Правды составит 8,5 миллиона рублей (208,5 х 40,7).

Эту цифру нужно умножить на подходящий коэффициент, утверждённый столичными властями, он зависит от ставки налога. В данном случае коэффициент 0,0015 — для квартиры стоимостью от 10 до 20 миллионов рублей. Получается, в год собственник двушки на Правде должен платить налог в размере примерно 12,7 тысячи рублей.

Налог на имущество: как посчитать и когда не платить

В сентябре Налоговая инспекция начала рассылать уведомления о начислении налога на имущество за 2017 год. Заплатить, возможно, придётся больше, чем в прошлом году. Вот почему.

Налоговые уведомления поступают двумя способами. По умолчанию — письмом по адресу регистрации налогоплательщика. Тем, кто в личном кабинете nalog.ru отказался от бумажных писем, придёт электронное уведомление. В нём будут указаны объекты налогообложения, расчёт налога, сумма к уплате и квитанция для оплаты через банк. Налог нужно уплатить не позднее 3 декабря 2018 года.

Что за налог на имущество?

Налог на имущество — это сбор, который взимается ежегодно за то, что вы владеете:

домом (даже недостроенным);

квартирой или комнатой;

гаражом или машиноместом;

иными помещениями или строениями.

Это местный налог. Его размер устанавливает муниципалитет (например, городской округ или район). Исключения — города федерального значения: Москва, Санкт-Петербург и Севастополь — там размер налога определяется законами субъекта. Сбором занимается налоговая инспекция, деньги перечисляются в местный бюджет.

Сколько начисляют?

Для расчёта налога берётся налоговая база — кадастровая стоимость недвижимости. В ряде регионов России до 2020 года расчёт происходит по инвентаризационной стоимости объектов, которая учитывает износ — она ниже кадастровой.

Стоимость недвижимости перемножают на долю в праве (то есть процент в объекте недвижимости, который принадлежит налогоплательщику), ставку налога, количество месяцев владения в году, коэффициент к налоговому периоду (призван постепенно наращивать долю, выплачиваемую от полной суммы налога) и вычитают налоговую льготу. Расчёт каждого налога указан в квитанции.

Например, если кадастровая стоимость квартиры составляет 3,9 миллиона ₽, доля в праве — ½, ставка по налогу — 0,1, а коэффициент — 0,6, то заплатить придётся 1 170 ₽.

В некоторых регионах в этом году сумма налога повысится в третий раз подряд. «Так, в 28 регионах, где третий год в качестве налоговой базы применяется кадастровая стоимость, значение коэффициента стало 0,6 (было 0,4), в 21 регионе второго года применения кадастровой стоимости коэффициент возрос до 0,4 (был 0,2)», — поясняется на сайте налоговой инспекции.

Нужно ли сразу платить?

Если для вас сумма значительная, то не спешите платить. Бывает, что налоговая инспекция ошибается в расчётах. Например, в прошлом году мы провели эксперимент: взяли налоговые уведомления 8 людей и пересчитали сумму налога по указанным формулам. Оказалось, что в 5 случаях из 8 инспекция ошиблась, начислив больше положенного.

Если налоговая ошиблась, то нужно написать заявление на перерасчёт налога. Сделать это можно через личный кабинет на сайте nalog.ru или отправив заявление заказным письмом в адрес инспекции по месту жительства.

Льготы по уплате налога

Из площади вашей недвижимости при расчёте налога должны автоматически вычесть (согласно статье 403 Налогового кодекса):

50 м, если это дом;

20 м, если квартира или часть жилого дома;

10 м, если это комната.

Если у вас несколько объектов недвижимости, то нужно выбрать один, по которому будет применяться этот вычет.

Существует большой список льготных категорий, которые могут не платить этот налог или платить меньше, чем остальные. Например, это инвалиды I или II группы, военнослужащие, пенсионеры. Даже обычные граждане, если они владеют единственной квартирой площадью меньше 20 кв. м, комнатой меньше 10 кв. м или домом меньше 50 кв. м, не должны платить налог.

Для получения льготы нужно написать заявление. Без него налог продолжат начислять и требовать.

Проверьте свои налоги за квартиру

Есть основания предполагать, что налоговая забыла учесть налоговый вычет на квартиру всем жителям России.

Он составляет 20 кв. метров. Причём при расчёте на сайте самой налоговой его нельзя не ввести. В итоге сумма получается меньше.

Если же его забыть, то как раз будет то, что в конверте пришло.

Итак, как считать:

Есть кадастровая стоимость, она указана в письме счастья. Государство хочет 0.1 процента, т.е. одну тысячную от этой суммы.

Чтобы не шокировать ввели плавный переход. В последнем письме счастья был коэффициент 0.4, в следующих годах он будет плавно расти до 1.0

далее идет размер вашей доли в собственности: 1, половина, треть и т.д.

Ну, и сам вычет (площадь квартиры — 20)/площадь квартиры. К примеру, если у вас 40 квадратов однушка, то это делает налог в 2 раза меньше

Удачи в расчётах (только вместо 0.4 проверьте, какой коэф. в вашем регионе за искомый период, ну и долю не 1.0, а свою ставьте)

кадастровая стоимость * 0.001 * 0.4 * 1.0 * (площадь квартиры — 20)/площадь квартиры

Пенсионеры освобождены от налога на единственное жильё вообще.

Похожие публикации:

  • Включение в трудовой договор условий труда на рабочем месте Как прописать условия труда на рабочем месте в 2017 году: семь формулировок С 1 января 2014 года условия труда на рабочем месте нужно включать в трудовой договор. Если инспектор не найдет этой информации в документе, он потребует его […]
  • Налог на машино место Как оспорить кадастровую стоимость, и не переплачивать налог на имущество С 1 января 2015 года в России постепенно вводится новый порядок расчета налога на имущество физических лиц. Пионерами его применения стали 28 регионов, в том […]
  • Может ли быть у машины два собственника Положение о паспорте самоходной машины и других видов техники (утв. Госстандартом РФ и Минсельхозпродом РФ 26, 28 июня 1995 г.) (с изменениями и дополнениями) Положениео паспорте самоходной машины и других видов техники(утв. […]
  • Приказ средства личной Федеральный закон от 7 мая 2013 г. N 79-ФЗ "О запрете отдельным категориям лиц открывать и иметь счета (вклады), хранить наличные денежные средства и ценности в иностранных банках, расположенных за пределами территории Российской […]
  • Минприроды 710 приказ Приказ Минприроды России от 26.02.2018 N 64 "Об утверждении Порядка рассмотрения заявок на получение права пользования недрами для добычи подземных вод, используемых для целей питьевого водоснабжения или технологического обеспечения […]
  • Приказ 59 минтранса Новые приказы Минтранса о квалификации водителей и профессиональном обучении Моисеев Юрий Игоревич Эксперт Заведующий кафедрой «Автомобильный транспорт» Волжского политехнического института, кандидат технических наук, […]